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實(shí)務(wù)
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公司現(xiàn)在要在2022年12月確認(rèn)一筆收入，這筆收入是已收到款，但未開票的，這筆收入應(yīng)該如何在12月份入賬
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借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)、無票收入。
2023 03/14 10:10
84784974 
2023 03/14 10:12
這筆款是22.1月就收到了，我是要到1月去做這個分錄嗎
郭老師 
2023 03/14 10:13
你好，對的，是的，是這么做的。
84784974
2023 03/14 10:16
那我是不是后面所有的財務(wù)報表都要重新填報啊
郭老師
2023 03/14 10:17
你好，那你什么時間銷售出去的？如果是12月份銷售出去的，你可以在12月份確認(rèn)收入，一月份借銀行存款，貸預(yù)收賬款。
84784974
2023 03/14 10:26
當(dāng)時22.1月份是借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款的，我是要修改1月份的分錄嗎
郭老師
2023 03/14 10:30
不需要修改一月份的賬務(wù)處理。
84784974
2023 03/14 10:32
那我貸方正常在12月做主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入、應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額，借方我放在哪里，應(yīng)收賬款么
郭老師
2023 03/14 10:34
是的，是的，應(yīng)收賬款。
84784974
2023 03/14 10:37
到時候開票之后，我又應(yīng)該怎么入賬呢
郭老師
2023 03/14 10:40
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784974
2023 03/14 10:46
那我12月份電子稅務(wù)局上面稅控盤導(dǎo)入的金額和我要報的金額不一致應(yīng)該沒啥問題吧
郭老師
2023 03/14 10:48
有無票收入的，加上無票收入沒有關(guān)系的。
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