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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，所有的固定資產(chǎn)原值累計(jì)：706031.46，累計(jì)折舊：9111.76，這個(gè)是錯(cuò)的，正確的原值應(yīng)該要扣除進(jìn)項(xiàng)稅13%，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)怎么調(diào)？
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你好
請(qǐng)問(wèn)一下，你們有沒(méi)有使用固定資產(chǎn)卡片？
2023 03/13 14:50
84784993 
2023 03/13 14:56
有的
之前的賬已經(jīng)結(jié)賬，我需要重新建賬，固定資產(chǎn)需要重新入賬，請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)？
王超老師 
2023 03/13 15:00
那你這個(gè)比較麻煩，你需要先算出原值差了多少
706031.46/1.13
然后調(diào)整固定資產(chǎn)卡片，把原值重新填寫(xiě)進(jìn)去
然后將差額放到增值稅里面
84784993
2023 03/13 15:01
累計(jì)折舊不用調(diào)嗎？
王超老師
2023 03/13 15:02
要的，這個(gè)折舊也是比較麻煩
有兩種情況，一種是固定資產(chǎn)卡片自動(dòng)調(diào)整了，那么你就不需要進(jìn)行賬務(wù)處理的
一種是固定資產(chǎn)卡片沒(méi)有這個(gè)功能，你需要算出多計(jì)提的折舊，然后
借：累計(jì)折舊
貸：以前年度損益調(diào)整
84784993
2023 03/13 15:06
我可以直接修改利潤(rùn)嗎，我現(xiàn)在是直接拿結(jié)賬的科目余額表作為我的期初數(shù)。能不能直接修改利潤(rùn)，然后把固定資產(chǎn)原值調(diào)回正確的？請(qǐng)問(wèn)是修改哪幾個(gè)科目的數(shù)據(jù)？固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊，利潤(rùn)，進(jìn)項(xiàng)稅
王超老師
2023 03/13 15:06
可以的，那你直接修改未分配利潤(rùn)這個(gè)科目的
84784993
2023 03/13 15:10
如果固定資產(chǎn)原值少了，進(jìn)項(xiàng)稅增加，累計(jì)折舊減少，那未分配利潤(rùn)是增加還是減少？
王超老師
2023 03/13 15:13
你這個(gè)未分配利潤(rùn)是未分配利潤(rùn)多了
84784993
2023 03/13 15:16
老師，你的意思是，原值的差額直接計(jì)入到未分配利潤(rùn)，其他科目都不變，對(duì)嗎
王超老師
2023 03/13 15:17
不是阿，你應(yīng)交稅費(fèi)科目也要變動(dòng)的
84784993
2023 03/13 15:19
他們的分錄怎么寫(xiě)？
王超老師
2023 03/13 15:20
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：未分配利潤(rùn)
84784993
2023 03/13 15:21
不明白，沒(méi)看懂
王超老師
2023 03/13 15:22
你不明白指的是什么呢
84784993
2023 03/13 15:23
所有的固定資產(chǎn)原值累計(jì)：706031.46，累計(jì)折舊：9111.76，這個(gè)是錯(cuò)的，正確的原值應(yīng)該要扣除進(jìn)項(xiàng)稅13%，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)怎么調(diào)？
84784993
2023 03/13 15:24
你能不能把詳細(xì)的數(shù)據(jù)，分錄列出來(lái)，要不然我不明白怎么調(diào)的
王超老師
2023 03/13 15:26
你之前多計(jì)提了多少，這個(gè)數(shù)字沒(méi)有給我
或者你要給我對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)，我來(lái)算也行的
84784993
2023 03/13 15:27
算了，不弄了，就這樣吧，瘋了，
王超老師
2023 03/13 15:28
好的，祝你一天好心情
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