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對的，對的

您哈，。A107020?所得減免優(yōu)惠明細(xì)表，主要是填報減免的“應(yīng)納稅所得額”優(yōu)惠項目。 A107040?減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表，主要是填報減免“企業(yè)所得稅稅額”的優(yōu)惠項目。 如果屬于小型微利企業(yè)，則填報應(yīng)填報《A107040?減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》“一、符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅”欄次。不填報《A107020?所得減免優(yōu)惠明細(xì)表》。