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一般納稅人增值稅稅費怎么轉出。小規(guī)模還用轉出嗎？
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你好 小規(guī)模不轉出?
你好同學：
結轉銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
2023 03/07 16:42
84784973 
2023 03/07 16:43
小規(guī)模不用計提稅費 開出的銷項票怎么做分錄 稅費直接代銷項稅費嗎
玲老師 
2023 03/07 16:49
你好 直接用應交稅費 應交增值稅? 下月交就行?
84784973
2023 03/07 16:51
不是銷項稅嗎。免稅的話怎么做
玲老師
2023 03/07 17:01
你好? 小規(guī)模沒有銷項科目
借應交稅費，貸營業(yè)外收入??
84784973
2023 03/07 17:03
好的謝謝老師
玲老師
2023 03/07 17:08
?你好同學：
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！
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