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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模季報(bào)，已經(jīng)在2023年1-3月開了35萬(wàn)的發(fā)票，其中免稅的開了1萬(wàn)，普票1%開了25萬(wàn)，專票1%開了9萬(wàn)，請(qǐng)問如何寫分錄做賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
第二行填寫9萬(wàn)，第三行填寫26萬(wàn)，
然后第一行填寫35萬(wàn)
減免的2%在主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表本期發(fā)生額、實(shí)際抵扣金額
2023 03/06 23:53
84784986 
2023 03/06 23:58
老師，我做賬的時(shí)候怎么寫分錄呀！
郭老師 
2023 03/07 00:03
借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬(wàn)，
借銀行房款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入25萬(wàn)，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
借銀行存款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9萬(wàn)，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，
借營(yíng)業(yè)外支出1萬(wàn)*1%
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
84784986
2023 03/07 00:12
老師，因?yàn)橐呀?jīng)超出30萬(wàn)，都不用做普票享受政策的分錄了是嗎？
借：應(yīng)收稅費(fèi) 2500
貸：營(yíng)業(yè)外收入2500
這個(gè)就不做了是嗎
郭老師
2023 03/07 03:32
你好對(duì)的
是這么做的
84784986
2023 03/07 06:52
是已經(jīng)超出30萬(wàn)就不用做了對(duì)嗎？還是需要做？
郭老師
2023 03/07 07:31
是的
不做
不需要做了
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描述你的問題，直接向老師提問
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