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問題已解決
去年的購進原材料發(fā)票今年沖紅了 除了調整原材料購進的會計分錄外 材料領用 產(chǎn)品入庫 結轉產(chǎn)品成本的分錄需不需要調整
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意思是退貨還是咋的？
2023 03/04 16:22
84784971 
2023 03/04 16:24
2022年我們是小規(guī)模納稅人，發(fā)票正常入賬了，2023年我們升級為一般納稅人了，就跟供貨方協(xié)商將發(fā)票沖紅了，開到了2023年用作抵扣
家權老師 
2023 03/04 16:25
不能那么干的，一旦查到，會很慘的
84784971
2023 03/04 16:27
老師 您先告訴我，這個沖紅的發(fā)票我本月應該怎么處理，對應的上年領用材料的分錄，產(chǎn)品入庫的分錄，結轉產(chǎn)品成本的分錄需不需要對應紅沖
家權老師
2023 03/04 16:29
不要做違法的行為，你們一開稅局就會監(jiān)管到的
84784971
2023 03/04 16:30
可是現(xiàn)在已經(jīng)開了
我怎么進行賬務處理呢
家權老師
2023 03/04 16:31
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：利潤分配-未分配利潤
84784971
2023 03/04 16:32
這樣材料入庫的成本是錯的啊
家權老師
2023 03/04 16:35
你現(xiàn)只是調賬，跟實物無關了哈
84784971
2023 03/04 16:36
老師可以解釋一下嗎，不是很理解，之前材料入庫成本是包含增值稅的，紅字發(fā)票也需要進行賬務處理啊
家權老師
2023 03/04 16:38
你最終的結果，就是我寫的那個分錄。
84784971
2023 03/04 16:40
老師 您能回答的詳細點嗎 紅字發(fā)票需要做賬務處理吧，這樣就原材料金額對不上啊 老師 問題花錢了麻煩您幫忙回答的詳細點
家權老師
2023 03/04 16:44
紅沖原材料成本
借：利潤分配-未分配利潤? ?負數(shù)
貸：應付賬款??負數(shù)
重開票
借：利潤分配-未分配利潤?
? ? ? 應交稅費-增值稅-進項
? ? ?貸：應付賬款
? ? ? ? ?
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