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問題已解決
老師 我司由于退貨 但原來供應(yīng)商給我們開的發(fā)票已抵扣，所以供應(yīng)商給我們開紅字發(fā)票（負(fù)數(shù)發(fā)票） ，這個紅字發(fā)票我司在增值稅抵扣平臺上可以看到嗎
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紅字發(fā)票不會在你的勾選平臺里面顯示的。
2023 03/02 15:52
84784952 
2023 03/03 10:25
那這個發(fā)票我該怎么入賬呢，是去年抵扣的，并確認(rèn)的成本
郭老師 
2023 03/03 10:26
借應(yīng)付賬款、
貸庫存商品應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，
借庫存商品，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳需要納稅調(diào)增。
84784952
2023 03/03 13:47
可以不經(jīng)過庫存商品嗎
2月收到發(fā)票 借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
3月收到退款 借：銀行存款 貸：應(yīng)付賬款
郭老師
2023 03/03 13:48
可以的，可以這么做。
84784952
2023 03/03 13:51
匯算清繳納稅調(diào)增 是這個哪個表呢
郭老師
2023 03/03 13:53
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫賬載。
84784952
2023 03/03 14:00
那收入不用做沖減吧，因為這個是裝到機(jī)臺上的材料，機(jī)臺沒有退貨
郭老師
2023 03/03 14:02
你好，別人給你退貨了沒有？
84784952
2023 03/03 14:07
沒有，只是我司把貨退給供應(yīng)商了
郭老師
2023 03/03 14:09
你好，那你之前確定你結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？
84784952
2023 03/03 14:11
確定的，因為材料裝到機(jī)臺上售出的，機(jī)臺有開票并做主營業(yè)務(wù)成本
郭老師
2023 03/03 14:19
你好，那就按照上面的來做，收入不貼。
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