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問題已解決
老師你好，建筑勞務(wù)公司，項目有付工資，但是沒有開票，月末應(yīng)該怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，正常計提就可以了，沒有支付的話不用做支付的分錄，賬務(wù)處理可以參考這個
2023 02/27 14:38
郭老師 
2023 02/27 14:38
z 借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——簡易計稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅）
2、支付工資、社保費及公積金
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)付款——社保費及公積金（個人部分）
3、結(jié)轉(zhuǎn)工資
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
4、差額減除
借：應(yīng)交稅費——簡易計稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅）
貸：主營業(yè)務(wù)成本
84784974 
2023 02/27 14:39
有支付工資，沒得收入 月末可以直接計提這個項目的工資嘛
郭老師
2023 02/27 14:41
對的，可以這么做的。
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