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老師們遞延稅款借方和貸方都有余額 現(xiàn)在在調(diào)賬 該怎么調(diào)為0呢？
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同學(xué)你好
因為遞延所得稅資產(chǎn)也產(chǎn)生所得稅費用的?
2023 02/27 10:40
84785038 
2023 02/27 10:40
那現(xiàn)在借方有余額 該怎么去沖掉借方余額
樸老師 
2023 02/27 10:50
同學(xué)你好
借；所得稅費用——遞延所得稅??貸；遞延所得稅資產(chǎn)
84785038
2023 02/27 10:55
是不是借方只能是借所得稅費用呢？我借方用了其他科目發(fā)現(xiàn)會把借方的遞延余額調(diào)到了貸方的累積余額去了
84785038
2023 02/27 11:02
就是這兩個科目的余額我想把它調(diào)成零 因為是之前計提錯了的 這是我們的內(nèi)帳
樸老師
2023 02/27 11:07
同學(xué)你好
對的
只能是所得稅費用
84785038
2023 02/27 11:33
那老師 本來我這個就是內(nèi)帳 我先調(diào)到所得稅費用那里 然后再把所得稅費用調(diào)到其他科目可以嗎？
84785038
2023 02/27 11:34
就是用所得稅費用做一個過渡科目 實際上是我計提多了嘛 又剛好是內(nèi)帳
樸老師
2023 02/27 11:42
同學(xué)你好
內(nèi)賬不用單獨做稅費
可以直接計入其他費用
84785038
2023 02/27 11:43
好的 謝謝
84785038
2023 02/27 11:43
也就是 借方的遞延要用費用科目才可以調(diào)掉是嗎？那貸方的遞延余額呢
樸老師
2023 02/27 11:45
同學(xué)你好
對的
是這樣的哦
84785038
2023 02/27 11:52
老師我做了一筆分錄：借：管理費用-其他費用40萬，貸：遞延稅項40萬，然后遞延稅項借方的金額沒有變化 遞延貸方增加了這40萬
84785038
2023 02/27 11:53
怎么辦 調(diào)不了
樸老師
2023 02/27 11:57
做分錄調(diào)整不了嗎
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