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問題已解決
收到以前年度多交的城建稅及附加稅，怎么做賬啊我們是辦理了退稅，當時多交了，所以現(xiàn)在收到退回的稅怎么做賬啊還有因為當年交錯了，今年需要重新交，再把去年交的辦退稅，所以我新交的和退回的稅費怎么做帳啊？
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你好，退回的，借：應(yīng)交稅費-城建稅、附加稅 貸：以前年度損益調(diào)整 ，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-城建稅、附加稅，新交的，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-城建稅等，借：應(yīng)交稅費-城建稅等 貸：銀行存款，最后結(jié)轉(zhuǎn)余額，借：以并年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤
2017 10/19 12:40
84785046 
2017 10/19 12:43
新交的不用計提了吧？
老師
吳月柳 
2017 10/19 12:44
上面的分錄已經(jīng)含計提的了
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