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老師你好。我們是一般納稅人辦理了外管證。合同金額是100萬的。發(fā)票每個月只開一些。這樣的花我預繳是100萬的2%還是每個月開發(fā)票金額的2%
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
每個月開發(fā)票金額的2%
2023 02/22 10:05
84785006 
2023 02/22 10:06
老師是這樣算嗎。這個月開了10萬，10萬×9%×2%嗎
樸老師 
2023 02/22 10:13
同學你好
對的
是這樣計算的
84785006
2023 02/22 10:20
老師，預交的工程的話。企業(yè)所得稅需要預交嗎
樸老師
2023 02/22 10:25
對的
需要預繳的哦
84785006
2023 02/22 10:30
老師，預繳是交給外地？次月抵扣剩下的稅款再交給當地？
樸老師
2023 02/22 10:34
同學你好
對的
是這樣的
84785006
2023 02/22 10:35
老師 我剛才問了一下我們當地稅務局。說是一個省的，企業(yè)所得稅不需要外地繳納
樸老師
2023 02/22 10:39
同學你好
那你按照你們當地來哦
很多地方要求是跨地級市就要交
84785006
2023 02/22 13:11
明白了。那預繳的這一塊增值稅還需要單獨做一筆分錄嗎？
樸老師
2023 02/22 13:30
同學你好
對的
要單獨做的
84785006
2023 02/22 13:30
那分錄怎么寫啊。
樸老師
2023 02/22 13:31
同學你好
預交增值稅轉入未交增值稅
借 應交稅費-未交增值稅
貸 應交稅費-預交增值稅
當月的銷項-進項，最終也是轉入未交增值稅
借 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸應交稅費-未交增值稅
這樣達到抵消的效果。
84785006
2023 02/22 13:33
好的謝謝你老師
樸老師
2023 02/22 13:34
同學你好
滿意請給五星好評，謝謝
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