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問題已解決
上年度每個月都計提工資，每個月都沖減了，工資直接計入應付職工薪酬，今年發(fā)現(xiàn)這個問題了現(xiàn)在應付職工薪酬不平怎么辦？
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每個月都沖減了是什么意思？
2023 02/15 15:41
84784971 
2023 02/15 15:56
因為是外聘的管理人員，對方發(fā)賬單我們支付，所以我每次都預估計提，下個月收到賬單后沖減和支付。發(fā)現(xiàn)問題已經跨年了，現(xiàn)在應付職工薪酬有余額，大概二萬六元
每次支付分錄是 借應付職工薪酬貸 銀行存款
郭老師 
2023 02/15 15:57
你好，現(xiàn)在應付職工薪酬，借方余額還是貸方余額，是你多計提的嗎？
84784971
2023 02/15 15:58
借方余額 兩萬六
郭老師
2023 02/15 15:59
補計提就可以的，借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬工資，借利潤分配未分配利潤，貸以千年度損益調整。
84784971
2023 02/15 16:08
我們是小企業(yè)會計，沒有以前年度損益調整科目
郭老師
2023 02/15 16:09
利潤分配未分配利潤來代替。
84784971
2023 02/15 16:11
借利潤分配未分配利潤?
貸 應付職工薪酬
這樣嗎，摘要怎么寫呢
郭老師
2023 02/15 16:12
對的，是的，補計提某某月份工資。
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