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問題已解決
1月社保費2月才支付，在1月社保費怎么做賬
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在1月正常計提就是了哈
2023 02/15 09:08
84784975 
2023 02/15 09:10
分錄是怎樣的
家權老師 
2023 02/15 09:15
計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資?
貸：應付職工薪酬-工資
計提公司承擔部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應付職工薪酬-社保，公積金
先發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分）
? ? ?應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
84784975
2023 02/15 09:18
個人部分不是借其他應收款嗎
家權老師
2023 02/15 09:25
不要糾結是那個科目，沖憑就是了哈
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