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應(yīng)付職工薪酬科目計提時，按工資表中實發(fā)數(shù)還是應(yīng)發(fā)數(shù)？
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你好；? ?按應(yīng)發(fā)工資來計提數(shù)據(jù)的??
2023 02/09 12:22
84784986 
2023 02/09 13:09
假設(shè)當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放，這個科目會有余額，如何處理？
meizi老師 
2023 02/09 13:13
你好 ；? ? 不會的； 你工資這個不會有余額的??
84784986
2023 02/09 13:15
有啊，這個余額數(shù)就是這個應(yīng)扣項
meizi老師
2023 02/09 13:17
你好；? ? 除非你還有其他的 計提數(shù)據(jù) ；沒有做支付? ? ； 比如福利費； 工會經(jīng)費這些； 去看看你明細賬??
84784986
2023 02/09 13:17
工資表中：應(yīng)發(fā)數(shù)-應(yīng)扣項=實發(fā)數(shù)
應(yīng)發(fā)數(shù)：應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)扣項：其他應(yīng)收款（社保/公積金/其他）
實發(fā)數(shù)：銀行存款
meizi老師
2023 02/09 13:21
你好； 你 計提了100 ；? 發(fā)了多少金額? ?
84784986
2023 02/09 13:40
發(fā)了工資70，代扣社保等30
84784986
2023 02/09 13:41
我是不是哪里搞錯了
84784986
2023 02/09 13:45
計提：
借：管理費用-工資 100
貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資 100
發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬 70
貸：銀行存款 70
meizi老師
2023 02/09 13:45
你好； 我懷疑你科目的金額可能錯誤了。 你列清楚你的分錄看看? ?
84784986
2023 02/09 13:53
工資表：應(yīng)發(fā)合計100，應(yīng)扣合計30，實發(fā)工 資70
計提分錄：
借：管理費用-工資 100
貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 100
發(fā)放分錄：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 100
貸：其他應(yīng)收款- 30
貸:銀行存款 70
84784986
2023 02/09 13:53
分錄是這樣列嗎？
84784986
2023 02/09 13:55
哪就是發(fā)放時的哪個應(yīng)付職工薪酬數(shù)
84784986
2023 02/09 13:56
哪就是發(fā)放時的哪個應(yīng)付職工薪酬數(shù)填實發(fā)數(shù)還是應(yīng)發(fā)數(shù)？
meizi老師
2023 02/09 14:00
分錄是堵id? ?； 你計提是按應(yīng)發(fā)；? 銀行存款 用的 是實發(fā)金額； 對的哈；? ? 你做了分錄是對的；? ? ? ?
84784986
2023 02/09 14:03
估計是發(fā)放時的哪個數(shù)錯了，導(dǎo)致有余額。是不是這樣理解，工資表中的扣項，其他應(yīng)收款，在計提是都是通過應(yīng)付職工薪酬科目來處理的
meizi老師
2023 02/09 14:05
?你好 ；? ? ? 按照你 發(fā)的數(shù)據(jù)； 分錄和計提? 發(fā)放都是對的? ?
84784986
2023 02/09 14:05
終于明白出錯在哪里了，謝謝啊
84784986
2023 02/09 14:06
給五星好評
meizi老師
2023 02/09 14:11
不客氣的 ；? ?希望能幫到你；? 感謝??
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