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可以補(bǔ)的，在2月份能補(bǔ)從11月-1月份的，所以我在12月份賬內(nèi)，調(diào)賬，計提總共單位繳納部分就可以了是吧？

可以的，可以這么做的。

那在繳納社保部分。個人應(yīng)承擔(dān)的其他應(yīng)收款內(nèi)要不要包含沒繳納醫(yī)保的費(fèi)用？

你好，包含在里面的，只要是個人的都包含。

計提個人社保部分怎么做分錄？

借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬工資。

除了計提公司繳納部分，還需要計提個人部分是么？計提公司部分，是借管理費(fèi)用-社保，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保。計提個人部分借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資？個人部分為啥不用其他應(yīng)收款呢？

計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

現(xiàn)在是集體，根本涉及不到其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款你發(fā)放支付的時候才涉及。

所以個人承擔(dān)的部分，不需要計提了？

需要計提，在工資里面計提。你看一下，我上面給你發(fā)了一個完整的，你帶進(jìn)數(shù)據(jù)去。

計提工資是：借：管理費(fèi)用-工資（應(yīng)發(fā)），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（實發(fā)）其他應(yīng)收款-社保（個人部分）是不是這樣？

我們公司是在當(dāng)月發(fā)上個月的工資，繳納當(dāng)月的社保

不是這么做的，個人負(fù)擔(dān)的社保是從工資里扣除，發(fā)工資的時候才提現(xiàn)。

啥時候用其他應(yīng)付款，啥時候用其他應(yīng)收款呢。老師您給的是正常情況下的流程，我們公司因為剛成立，現(xiàn)在社保和醫(yī)保不是同月同交的。

你好，你們單位先發(fā)工資，發(fā)了工資從這里面扣除的用其他應(yīng)付款， 如果是先給人家交社保，從工資里扣除的，用其他應(yīng)收款。

我們公司是在當(dāng)月發(fā)上個月的工資，繳納當(dāng)月的社保，所以我們應(yīng)該用的是其他應(yīng)收款這個科目對么

對的，是的，是這么做，是這么理解的。