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我這邊之前做內(nèi)賬是手工賬 ，按照每月實際產(chǎn)生的費用核算利潤 實際上 我們這邊的成本是不能在當(dāng)月出來的 就比如1月份付去年11月份的費用， 這個之前還是算在11月份利潤里面 那現(xiàn)在的賬務(wù)要怎么處理的 ？ 我現(xiàn)在的財務(wù)系統(tǒng)是從今年1月份開始做賬的
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是由核定征收變成了查賬征收嗎？
2023 01/30 17:44
84785036 
2023 01/30 17:47
我們目前內(nèi)賬也還沒涉及企業(yè)所得稅
一休哥哥老師 
2023 01/30 17:50
老師個人覺得：您2022年12月31日已經(jīng)扎帳了。稅務(wù)已經(jīng)都申報了。從2023年開始做今年新賬，有可能報銷去年年末的費用等等，您把賬就做到現(xiàn)在，但是在年度所得稅匯算清繳的時候可以把這部分費用調(diào)減。畢竟不能重復(fù)計入費用。
84785036
2023 01/30 17:51
我現(xiàn)在的財務(wù)系統(tǒng)是從今年1月份開始做賬的
那1月份付的之前11月份的費用是直接借：應(yīng)付賬款 呢 還是主營業(yè)務(wù)成本
一休哥哥老師
2023 01/30 17:53
借：某某費用或者成本 貸：銀行存款 現(xiàn)在要付錢。
一休哥哥老師
2023 01/30 17:53
年度所得稅匯算清繳的時候可以把這部分費用調(diào)減。畢竟不能重復(fù)計入費用
一休哥哥老師
2023 01/30 17:54
您要是借應(yīng)付賬款 貸方是什么科目？
一休哥哥老師
2023 01/30 17:55
這部分費用去年有計提的話就計：應(yīng)付賬款。沒有計提的話，借：某某費用或者成本
一休哥哥老師
2023 01/30 17:56
看您去您有沒有掛賬
84785036
2023 01/31 09:45
因為我們有私賬， 私賬不涉及票據(jù)
所以我們都是按照銀行流水 要是有收支就確認(rèn)收入成本。 按照責(zé)權(quán)發(fā)生制原則 之前都是把當(dāng)月的成本收入確認(rèn)以后再去確認(rèn)利潤 沒有暫估。
所以現(xiàn)在這種思路要調(diào)整么
一休哥哥老師
2023 01/31 10:07
你私賬那就沒什么影響了，你就正常的做就可以了。直接在今年借成本費用 貸銀行存款 你是今年要付錢了。
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