免費(fèi)問答

答：一般戶不能取現(xiàn)，但可以通過電子匯款或現(xiàn)金存款來轉(zhuǎn)賬給出納。轉(zhuǎn)賬成功后，必須按照公司內(nèi)部管理制度，加以記賬，以反映出納庫存現(xiàn)金的準(zhǔn)確數(shù)額。 記賬現(xiàn)金存儲(chǔ)需要符合公司會(huì)計(jì)政策和規(guī)定，包括現(xiàn)金存儲(chǔ)流程、辦理現(xiàn)金存儲(chǔ)的人員資質(zhì)要求、現(xiàn)金存儲(chǔ)記賬憑證的報(bào)送要求、庫存現(xiàn)金的更新時(shí)間等細(xì)則。具體的步驟為：首先，出納收取現(xiàn)金，并將現(xiàn)金交到會(huì)計(jì)部門；其次，會(huì)計(jì)部門驗(yàn)收后按規(guī)定準(zhǔn)備憑證，記錄出納庫存的現(xiàn)金金額；最后，將現(xiàn)金存儲(chǔ)的記賬憑證交給會(huì)計(jì)部門，其記錄將作為會(huì)計(jì)核算的重要形式。 此外，現(xiàn)金存儲(chǔ)記賬還需要考慮風(fēng)險(xiǎn)控制。比如設(shè)立現(xiàn)金安全中心，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，勤務(wù)安排等，以減少現(xiàn)金存儲(chǔ)的不正當(dāng)支出，保證資金的安全。