免費(fèi)問答

? 答：期初現(xiàn)金余額和期末現(xiàn)金余額是要和銀行賬戶上的數(shù)據(jù)一樣的，但是需要注意的是，以銀行賬戶上的余額作為期初現(xiàn)金額時(shí)要考慮到銀行賬戶有支出時(shí)候產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)和利息，銀行賬戶有收入時(shí)產(chǎn)生的利息收入，一般情況下，期末現(xiàn)金余額要比期初現(xiàn)金余額多一些。 資金凈流入也是現(xiàn)金流量表的重要指標(biāo)，資金凈流入就是現(xiàn)金流出減去現(xiàn)金流入的結(jié)果，具體的數(shù)據(jù)公司可以根據(jù)自身實(shí)際情況做一些合理判斷，準(zhǔn)確反映資金的流動(dòng)情況。另外，在資金凈流入計(jì)算中，也要注意結(jié)算時(shí)間，因?yàn)樗赡軙?huì)影響最終的現(xiàn)金余額。 總的來說，季度的現(xiàn)金流量表的期初現(xiàn)金余額和期末現(xiàn)金余額應(yīng)與銀行賬戶上的數(shù)據(jù)一致，并考慮相應(yīng)的收入和支出，如手續(xù)費(fèi)、利息等，以便反映出精準(zhǔn)的資金凈流入情況，如此才能反映出正確的季度現(xiàn)金流量表。