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在銀行開(kāi)存入承兌保證金,保證金戶(hù)里的資金涉及現(xiàn)金流量表嗎?

84785006| 提問(wèn)時(shí)間:2023 01/26 11:09
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良老師1
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是的,在銀行開(kāi)存入承兌保證金會(huì)影響現(xiàn)金流量表。現(xiàn)金流量表是企業(yè)完整的金融報(bào)表,能夠清楚地反映出企業(yè)的現(xiàn)金收支情況和現(xiàn)金流動(dòng)狀況。當(dāng)企業(yè)承兌保證金入賬時(shí),現(xiàn)金流量表會(huì)顯示出現(xiàn)金的增加,同時(shí)由于企業(yè)付出的保證金,所以現(xiàn)金流量表還會(huì)有存在支出一欄,對(duì)應(yīng)的是付出保證金的金額。 此外,由于保證金賬戶(hù)是企業(yè)資金的一種支出方式,如果企業(yè)使用保證金償付了某項(xiàng)義務(wù),那么會(huì)在現(xiàn)金流量表上顯示出一筆支出,以及相應(yīng)的款項(xiàng)從保證金賬戶(hù)中出賬。因此,在銀行開(kāi)存入承兌保證金會(huì) 直接影響到現(xiàn)金流量表的增減情況。 拓展知識(shí):在銀行開(kāi)存入承兌保證金可以幫助企業(yè)提高信用度,且保證金可以有效地降低企業(yè)由于商業(yè)活動(dòng)所擔(dān)負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)、并降低貸款成本,有利于企業(yè)內(nèi)部資本管理,節(jié)約資金成本。
2023 01/26 11:17
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