免費(fèi)問(wèn)答

每個(gè)月應(yīng)該做的分錄可以分為兩步： 第一步，每個(gè)月都會(huì)有KTV向酒店支付一定的管理費(fèi)（單位：元），因此應(yīng)將該費(fèi)用在KTV借方，酒店貸方（所以每個(gè)月都要掛賬）。當(dāng)收到管理費(fèi)時(shí)，KTV應(yīng)將付款憑證存放在酒店財(cái)務(wù)部門(mén)，同時(shí)修改賬戶(hù)存款情況。 第二步，酒店向KTV收取的管理費(fèi)除了收取現(xiàn)金外，還應(yīng)在酒店接待的時(shí)候去KTV消費(fèi)拿來(lái)低消以及KTV提供的其他福利。因此，酒店應(yīng)向KTV收取的其他福利（如低消）和收取的現(xiàn)金費(fèi)用，應(yīng)在KTV的賬戶(hù)中貸方，酒店賬戶(hù)借方，即每個(gè)月都會(huì)有掛賬，記錄在酒店與KTV之間的費(fèi)用調(diào)整情況。 拓展知識(shí)： 除了酒店每個(gè)月都向KTV收取管理費(fèi)和低消等費(fèi)用之外，還可以通過(guò)業(yè)務(wù)活動(dòng)等方式，酒店還可以向KTV提供其他類(lèi)型的費(fèi)用補(bǔ)貼，比如給KTV提供營(yíng)業(yè)費(fèi)用補(bǔ)貼，提供員工購(gòu)物折扣等。