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上月開具的增值稅專用發(fā)票,上月已做專票勾選處理,比發(fā)票在本月沖紅,需要在勾選系統(tǒng)做什么處理嗎?

84785018| 提問時間:2023 01/22 12:59
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李老師2
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師,CMA
需要在勾選系統(tǒng)中做出相應(yīng)的處理,首先,根據(jù)發(fā)票在本月沖紅,將該發(fā)票在勾選系統(tǒng)中進(jìn)行沖紅處理,也就是根據(jù)之前勾選的發(fā)票流水號等信息進(jìn)行取消勾選,以及把貨物或應(yīng)稅勞務(wù)的稅收分類編碼、稅率、金額等進(jìn)行清空;其次,系統(tǒng)會自動將發(fā)票的狀態(tài)改為“已沖紅”;再次,根據(jù)沖紅發(fā)票與原發(fā)票的信息一一對應(yīng),再登記原發(fā)票的狀態(tài);最后,將本月沖紅發(fā)票信息和本月勾選發(fā)票信息進(jìn)行登記,完成整個上月已勾選發(fā)票沖紅處理過程。 拓展:勾選系統(tǒng)是基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù),通過將相應(yīng)發(fā)票填寫數(shù)據(jù)傳輸至稅務(wù)機關(guān)的信息系統(tǒng),可以實現(xiàn)實時監(jiān)控發(fā)票的勾選情況,以及發(fā)票的管理,這樣可以有效的提升企業(yè)對發(fā)票的管理質(zhì)量。
2023 01/22 13:07
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