免費(fèi)問(wèn)答

老師您好，根據(jù)《增值稅發(fā)票管理辦法》規(guī)定，增值稅附表一未開(kāi)票銷售額只能為正數(shù)，不能為負(fù)數(shù)，所以無(wú)法保存且無(wú)法強(qiáng)制提交。可根據(jù)不同的情況，可以采取相應(yīng)的措施來(lái)解決這個(gè)問(wèn)題： 一是根據(jù)實(shí)際情況，調(diào)整未開(kāi)票銷售額的值； 二是把當(dāng)月未開(kāi)票銷售額設(shè)置為0，然后再上報(bào)； 三是進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，將未開(kāi)票銷售額移到下一期再進(jìn)行上報(bào)。 拓展知識(shí)：增值稅附表一是指申報(bào)增值稅的企業(yè)，在申報(bào)本期增值稅納稅申報(bào)表時(shí)，必須在上面欄目填寫已開(kāi)票銷售額以及未開(kāi)票銷售額。該附表銷售額與本期實(shí)際銷售金額應(yīng)一致，否則會(huì)影響本期應(yīng)納稅額的準(zhǔn)確性。