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資產負債表中的貨幣資金期末余額數(shù)值包含年初余額的數(shù)值，該余額數(shù)值為全部貨幣資金自始自終的累計余額，其中包含的是年初余額加上期間發(fā)生的金額后的余額。貨幣資金在企業(yè)財務報表中有一個獨立的欄目，是審計期內交易發(fā)生的資金，因此會會計報表中可以顯示貨幣資金的年初余額、期間發(fā)生額、期末余額，而期末余額就是把年初余額和期間發(fā)生額加起來得到的數(shù)值。 拓展知識：貨幣資金用來表示一定時期內企業(yè)所擁有的貨幣資金，主要包括現(xiàn)金、現(xiàn)金等價物、定期存款和貼現(xiàn)票據(jù)等。它是企業(yè)財務的基礎，可以支撐企業(yè)的日常運營，特別是滿足企業(yè)的短期資金需求。