免費(fèi)問答

出納將投資人的投資款直接出納個人銀行轉(zhuǎn)入公戶若是不合格退回，則應(yīng)首先按照公司規(guī)定中有關(guān)投資款這筆業(yè)務(wù)的處理規(guī)定辦理此筆業(yè)務(wù)。具體流程如下： 1、將投資款賬戶上的資金（投資款）由出納姓名的銀行轉(zhuǎn)入公司賬戶； 2、公司現(xiàn)金賬戶上的資金（投資款）由財(cái)務(wù)人員轉(zhuǎn)至投資人賬戶； 3、在總賬中做出如下記賬：（1）借：投資款XXXXX元；貸： 銀行存款XXXXX元；（2）借：銀行存款XXXXX元；貸：投資款XXXXX元； 4、最后，對投資款收取的費(fèi)用和利息進(jìn)行記賬，將收取的費(fèi)用加到業(yè)務(wù)項(xiàng)目費(fèi)用，將收取的現(xiàn)金利息加到投資收益現(xiàn)金賬戶上。 拓展知識：出納職責(zé)之一就是確保投資款的合法，維護(hù)公司資金安全，防止資金被他人非法挪用。因此，出納在處理投資款時應(yīng)當(dāng)尤其注意審核，確保賬目的準(zhǔn)確性。