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實(shí)務(wù)
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1月份收到租金發(fā)票是專票，那12月的分錄需要計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，租金的期間是什么時(shí)候？是什么時(shí)間內(nèi)的租金？
2023 01/14 17:34
84785014 
2023 01/14 17:35
22年12月應(yīng)交的租金，23年1月繳納租金并收到發(fā)票
微微老師 
2023 01/14 17:36
您好，交的是12月的嗎？還是23年的。
84785014
2023 01/14 17:41
A公司（一般納稅人）22年12月應(yīng)交的租金（但未交），23年1月時(shí)繳納23年1月和22年12月的租金，并收到對方公司（一般納稅人）開出的23年1月和22年12月的租金發(fā)票，請問計(jì)提時(shí)，繳納和收到時(shí)應(yīng)該如何做分錄，
微微老師
2023 01/14 18:23
您好，12月計(jì)提
借：管理費(fèi)用-租金（12月的租金）
借：預(yù)付賬款（1月的租金）
貸：其他應(yīng)付款
1月收到發(fā)票和付款
借：管理費(fèi)用-租金（1月的租金）
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
借：其他應(yīng)付款
貸：預(yù)付賬款（1月的租金）
貸：銀行存款
84785014
2023 01/14 18:26
好的，謝謝老師
微微老師
2023 01/14 18:27
?不客氣，祝您工作順利，身體健康，如果解答了您 的問題，麻煩給個(gè)五星好評喲，比心，謝謝啦。
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