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老師您好！根據(jù)《企業(yè)所得稅法》第二十六條的規(guī)定，企業(yè)為了結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)在每年年底之前，將當(dāng)年的進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到下一年應(yīng)納稅所得額中，以減少下一年應(yīng)納稅所得額。因此，在現(xiàn)在的情況下，您應(yīng)該考慮將您的進項稅額和進項稅轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到年底。 結(jié)轉(zhuǎn)的步驟主要是： 1.對未出貨的或未提供勞務(wù)的商品或勞務(wù)，按照財政部有關(guān)稅務(wù)會計政策，確定其價款和稅額； 2.當(dāng)年應(yīng)納稅額中，按規(guī)定完成扣除、計算等步驟，將當(dāng)年的進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到下一年應(yīng)納稅所得額中； 3.核實結(jié)轉(zhuǎn)的稅額，并在其他會計依據(jù)上確認財務(wù)會計憑證； 4.按照有關(guān)規(guī)定，把稅負憑證交給稅務(wù)機關(guān)。 拓展知識：企業(yè)在結(jié)轉(zhuǎn)時，除了上述第1-3步，還需要注意一下幾個方面： 1.稅金報銷問題：某些企業(yè)將購買商品或提供勞務(wù)而產(chǎn)生的稅金，作為一年度內(nèi)的費用報銷，而不結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度作為稅負減少； 2.稅金發(fā)票問題：部分企業(yè)發(fā)票有漏空、抵扣未核銷等情況，應(yīng)在企業(yè)會計憑證中進行補充，以確保稅金的準確結(jié)轉(zhuǎn)； 3.稅金充值問題：部分企業(yè)在結(jié)轉(zhuǎn)時存在稅金充值問題，充值時應(yīng)向財政部門了解相關(guān)條款，以免錯失稅金結(jié)轉(zhuǎn)機會。