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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人酒店征用收入，2022年10月有一筆收入普票50000元未開發(fā)票，2022年11月銀行收到50000元并開發(fā)普票50000元，請問2022年10月和11月分別怎么寫分錄
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十月份借銀行房款待預(yù)收賬款，11月份兒借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入。
2023 01/12 11:16
84784982 
2023 01/12 11:18
老師，10月份銀行存款沒有收到款，11月份才收到的款，但是合同簽訂的應(yīng)當(dāng)是屬于10月份的款，次月開發(fā)票并付款
郭老師 
2023 01/12 11:20
你好，那你直接做到11月份兒就可以的，小規(guī)模的這個不影響你都是按季度報(bào)稅。
郭老師
2023 01/12 11:20
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
84784982
2023 01/12 11:22
哦，好的，謝謝老師，因?yàn)檫@是10月份征用的收入，所以我做到11月份收入也沒有關(guān)系吧
郭老師
2023 01/12 11:26
你好，沒有關(guān)系的，可以的。
84784982
2023 01/12 15:07
老師，因?yàn)?2月份也有征用收入15萬，也是沒有開發(fā)票沒有收款，寫了借應(yīng)收賬款15萬 貸未開票收入15萬，但是2023年1月份開票收到款，然后我我2023年1月份寫分錄 借應(yīng)收賬款-15萬貸無票收入-15萬，借銀行存款15萬 貸主營業(yè)務(wù)收入15萬嗎
郭老師
2023 01/12 15:08
他直接借銀行
貸應(yīng)收賬款就可以的。
郭老師
2023 01/12 15:08
你想那么多可以的。
84784982
2023 01/12 15:08
因?yàn)?023年1月份要交1%個點(diǎn)的稅，這本來是12月份的房費(fèi)
郭老師
2023 01/12 15:09
可以的，可以這么做的。
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