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支付供應商貨款多付了的零頭做賬處理一般有以下步驟： 1、檢查單據(jù)：檢查支付單及付款憑證，確認當前支付給供應商的金額是否已經(jīng)支付完畢； 2、核算應收應付款金額：檢查“應付賬款”及“付款記錄”和“實際支付的金額”是否一致； 3、制定收款計劃：按照付賬形式制定收款計劃，將多付款金額逐步劃轉(zhuǎn)，最終完結(jié)全部明細； 4、填制賬務憑證：登記多付供應商款記錄到憑證，賬務人員根據(jù)實際情況選擇“應付賬款→其他應付款”或“貨幣資金→銀行存款”； 5、記賬處理：賬務人員根據(jù)票據(jù)及憑證內(nèi)容做記賬處理，將多付款金額分別轉(zhuǎn)到供應商預付款及其他應付款； 6、歸檔保管：將原始憑證及賬務記錄保存?zhèn)浒?，以備查詢? 拓展知識：零頭金額處理也可以通過付預付款待攤費用方式處理，即將多余金額作為預付款先付，將其存放在客戶的預付款賬戶，然后再拆到各個應付款項，以減少支付款項的稅負。