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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們單位是批發(fā)零售出版圖書的單位
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，請問你想問的問題具體是？
2023 01/11 10:51
84785023 
2023 01/11 10:53
我們賬上掛很多預(yù)收款，這些早就發(fā)完貨了，有的也給客戶開發(fā)票了，當(dāng)時(shí)可能沒有沖預(yù)收，有的可能沒開，好多就是之前會(huì)計(jì)沒有沖，像這樣的我是不是可以給他做無票收入，做平 借：預(yù)收賬款***公司 5萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入/圖書 5萬
備注無票收入，這樣做是否可以
84785023
2023 01/11 10:54
都是以前年度遺留的預(yù)收賬款，一直在賬上掛著
鄒老師 
2023 01/11 10:56
你好，需要及時(shí)做無票收入的處理 ，沖銷預(yù)收賬款的掛賬
84785023
2023 01/11 11:01
那我上面做的分錄是否可以呢
鄒老師
2023 01/11 11:01
你好，是這樣處理的
84785023
2023 01/11 11:11
老師，有個(gè)掛預(yù)售的賬戶4萬多，在21年1月份開票了，但是沒有沖預(yù)收，直接借銀行存款，貸：主營業(yè)收收入了，很多筆混在一起做的，（當(dāng)時(shí)的銀行存款余額對不上）那這個(gè)現(xiàn)在怎么平這個(gè)預(yù)收
鄒老師
2023 01/11 11:11
你好，是借方應(yīng)當(dāng)計(jì)入預(yù)收賬款，不應(yīng)當(dāng)計(jì)入? 銀行存款的意思？?
84785023
2023 01/11 11:12
直接在本月做一個(gè)無票收入沖平可以嗎？（以前做的不管了）
84785023
2023 01/11 11:13
我們圖書現(xiàn)在免稅，不涉及增值稅問題
84785023
2023 01/11 11:20
是的，當(dāng)時(shí)應(yīng)該是借預(yù)收賬款，但是之前會(huì)計(jì)做錯(cuò)了，一直都沒發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在是不是可以在做一次無票收入給他調(diào)平，以前的銀行存款對不上，所以會(huì)計(jì)做的比較亂，現(xiàn)在銀行流水對上了，如果再調(diào)之前的分錄，銀行流水就對不上了
鄒老師
2023 01/11 11:20
你好，可以直接在這個(gè)月補(bǔ)做無票收入的分錄?
84785023
2023 01/11 11:24
收到，謝謝
鄒老師
2023 01/11 11:24
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84785023
2023 01/11 11:28
那這個(gè)無票收入還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎老師
鄒老師
2023 01/11 11:28
你好，確認(rèn)了無票收入，就需要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本的
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