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老師我終于找到你了，別人說啥的都有，老師就是我12月份計(jì)提企業(yè)所得稅是6005，但是當(dāng)我交稅的時(shí)候是6000他顯示有虧損所以就少交了老師那我看見這6000的銀行回單我怎么做賬？我當(dāng)時(shí)是按賬上計(jì)提的數(shù)6005沒有錯(cuò)，但是實(shí)際繳納是6000

紅沖了就可以的，如果是跨年了， 借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整5

要不你的應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅一直有余額

老師我企業(yè)所得稅報(bào)表上的虧損可以跟賬上的不一致對吧老師？

你好，可以的，一個(gè)是會計(jì)利潤，一個(gè)是稅法利潤，可以不一致。

老師，那我要是想準(zhǔn)確的算出企業(yè)所得稅是不是，需要看匯算清繳的表啊？

不用 就看你的預(yù)繳就可以了，匯算清繳的時(shí)候，你需要調(diào)整的項(xiàng)目再補(bǔ)稅，再調(diào)整就可以了。

同學(xué)您好！ 2022年計(jì)提的時(shí)候，借：所得稅費(fèi)用? ? 6005? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? ?6005 2023年，交所得稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? ? 6000? ? ? 貸：銀行存款? ? ?6000，同時(shí)將計(jì)提的差額結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? ?5 貸：以前年度損益調(diào)整? ? 5? ? ? ? 借：以前年度損益調(diào)整? ?5? ? ? 貸：利潤分配-未分配利潤? ?5，老師這么做對不對

你好對是這么做的

老師，就是賬上跟稅法上的不一致如果跨年了，用以前年度調(diào)整損益，沒跨年就沖回對么老師

對的，是的，是這么做的。