00:10:00
問題已解決
老師你好，比入本月要交增值稅計提1000元，下月交，請問結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是本月結(jié)轉(zhuǎn)還是下月結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出)-加計抵減-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 01/09 13:54
84784991 
2023 01/09 14:11
老師我本月減去之后銷項比進項多1879，等于下月要交這么多增值稅，月底要不要做結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅
家權(quán)老師 
2023 01/09 14:13
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784991
2023 01/09 14:15
這樣就可以不用把銷項結(jié)轉(zhuǎn)成轉(zhuǎn)出未交增值稅，直接像你那樣做就可以了，是吧
家權(quán)老師
2023 01/09 14:19
是的，就按我說的做最簡單
84784991
2023 01/09 14:19
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 01/09 14:24
不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復(fù)！
閱讀 110
描述你的問題，直接向老師提問
495
意見反饋
