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實(shí)務(wù)
問題已解決
我上個月的銷售 已經(jīng)收款入賬未開票，這個月開了發(fā)票，上個月做賬的時候銷項稅額少了0.01，做了營業(yè)外，（如下圖）那我這個月拿發(fā)票下賬的時候是沖多少？少沖0.01嗎？還是按發(fā)票上面的銷項稅額沖呢？另外，發(fā)票比銀行存款還多0.01，怎么辦呢？
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你好，你交稅的時候是多了交了一分錢，借營業(yè)外支出，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅做這個。
2023 01/09 12:21
84785012 
2023 01/09 14:07
嗯，老師我可能沒表達(dá)清楚，就是上面那兩個分錄 是已經(jīng)發(fā)生 交完稅的，我們銷售一筆收銀行存款46994.5，然后交了銷項稅5406.45，然后因為小數(shù)點(diǎn)的問題嗎，就做了上面那兩個分錄。但是現(xiàn)在開了發(fā)票 是下面那兩行，合計比銀行存款多了一分錢。我就不知道現(xiàn)在要沖哪個數(shù)？然后要按照發(fā)票怎么做分錄了？
郭老師 
2023 01/09 14:12
借營業(yè)外支出，待應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項，做了這個你的應(yīng)收賬款為什么要調(diào)整，他不需要調(diào)整的。
郭老師
2023 01/09 14:12
是為了體現(xiàn)多交了一分錢做的這個，如果你這個理解不了的話，我給你寫了一個分錄，不是嗎？
84785012
2023 01/09 14:20
我沒有調(diào)整應(yīng)收賬款啊？？就是現(xiàn)在開發(fā)票的數(shù)是下面那兩行，然后我要怎么做沖的分錄和正常的分錄，我不知道按照哪個數(shù)值來做了
郭老師
2023 01/09 14:20
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項0.01
這是四舍五入的差異
銷售額不用動
84785012
2023 01/09 14:22
不是 老師 就是現(xiàn)在開了發(fā)票 我不是要把上期無票的帳沖了在做嗎？沖的是哪個分錄??？還是兩個分錄都沖掉
郭老師
2023 01/09 14:23
沖發(fā)票上的最左邊的第一個
84785012
2023 01/09 14:27
把左側(cè)分錄做相反的沖掉，然后按發(fā)票做，多的一分錢做營業(yè)外收入是不是老師？
郭老師
2023 01/09 14:29
這個你看下你申報的時候有紅沖嗎？如果紅沖的話可以的，你申報的時候也有差異的話可以
沒有差異就不要管了。
84785012
2023 01/09 14:39
申報的時候也跟發(fā)票一致，比左邊分錄多一分，那怎么辦啊
郭老師
2023 01/09 14:39
你好，差額可以沖營業(yè)外支出，也可以跟你上面的一樣做營業(yè)外收入。
84785012
2023 01/09 14:44
把上面兩個分錄做相反的沖掉，然后按發(fā)票做，多的一分錢做營業(yè)外收入是不是老師？
郭老師
2023 01/09 14:46
可以的，可以這么做的
郭老師
2023 01/09 14:46
做其中的一個就可以的，你要么紅沖之前的營業(yè)外支出，要么你做營業(yè)外收入。
84785012
2023 01/09 15:00
老師 只紅沖右邊的分錄的話，按照發(fā)票應(yīng)該咋做呢？
郭老師
2023 01/09 15:03
借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入-41588.06
應(yīng)交稅應(yīng)交增值稅銷項-5406.44
84785012
2023 01/09 15:09
老師 是這樣的嗎？
郭老師
2023 01/09 15:11
是的，是這么做的，是這么理解的。
84785012
2023 01/09 15:18
老師 別的分錄都不用做了是不是？？那結(jié)賬咋結(jié)轉(zhuǎn)??？
郭老師
2023 01/09 15:19
你好，結(jié)果手機(jī)就可以的是十二月份的嗎？如果是的話，再加上一個本年利潤。
84785012
2023 01/09 15:20
老師 那個一級科目選不了咋辦?。?/div>
郭老師
2023 01/09 15:25
你好，這個需要萬下軟件售后。
郭老師
2023 01/09 15:25
你好，這個需要問一下你軟件售后。
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