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實(shí)務(wù)
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老師，小規(guī)模企業(yè)4季度利潤(rùn)12萬，怎么算企業(yè)所得稅呢
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你好要是小微就是 12*2.5%這樣?
2023 01/09 10:45
84784962 
2023 01/09 11:46
老師，企業(yè)所得稅四季度是全年的利潤(rùn)交稅吧
玲老師 
2023 01/09 11:57
你好? 用全年算 扣除已交的是當(dāng)期交的?
84784962
2023 01/09 15:28
老師，12萬利潤(rùn)算是3000的稅，但有減免交1千多，我這怎么算計(jì)提
玲老師
2023 01/09 15:33
免得1000多是啥？是直接減免稅。免得1000多是啥？是直接減免稅款嗎？
84784962
2023 01/09 15:40
利潤(rùn)總額166442.68
減彌補(bǔ)以前年度虧損6236.74
實(shí)際利潤(rùn)160205.94
應(yīng)納稅所得額 40051.49
減免所得稅稅額36046.34
減符合條件小微企業(yè)減免企業(yè)所得稅36046.34
減本年已繳納所得稅額497.84
本期應(yīng)補(bǔ)所得額3507.28
84784962
2023 01/09 15:40
照片是最后的金額
玲老師
2023 01/09 15:46
你好 按實(shí)際要交的稅計(jì)提 稅款
84784962
2023 01/09 15:48
就按2104的交嗎，那我每次都得登錄稅務(wù)局才可以算出準(zhǔn)確的金額。然后在計(jì)提做賬？
玲老師
2023 01/09 15:55
你好 可以 準(zhǔn)確 金額就行?
84784962
2023 01/09 15:58
老師，計(jì)提分錄怎么寫
玲老師
2023 01/09 16:04
借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)
84784962
2023 01/09 16:09
那我這樣還是不對(duì)啊，我這還沒減去所得額費(fèi)用呢
玲老師
2023 01/09 16:12
您好，現(xiàn)在不是計(jì)提所得稅嗎？按你應(yīng)交的金額計(jì)提。
84784962
2023 01/09 16:14
那4季度的所得稅費(fèi)用什么時(shí)候減呢
玲老師
2023 01/09 16:16
結(jié)轉(zhuǎn)損益的。結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候就扣下來了。就是按照你計(jì)算出來所得稅費(fèi)用計(jì)提的呀。
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