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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
母子公司：子公司上繳了一筆凈利潤(rùn)給子公司 子公司做賬借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付利潤(rùn)-母公司 借：應(yīng)付利潤(rùn)-母公司 貸：銀行存款 母公司做賬：借：銀行存款 貸：投資收益 請(qǐng)問(wèn)兩個(gè)公司合并利潤(rùn)表怎樣做抵減
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合并利潤(rùn)表,抵銷母子公司的利潤(rùn)分配
借:投資收益
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2023 01/08 19:44
84784975 
2023 01/08 19:45
要做分錄嗎？
陳珊萍老師 
2023 01/08 19:46
同學(xué),你好,是要做抵銷分錄的,母子公司的報(bào)表合并一個(gè)報(bào)表,看作是一個(gè)公司的報(bào)表
84784975
2023 01/08 19:48
母子公司是各用各的系統(tǒng)，沒(méi)有用一個(gè)軟件，我做的是手工的利潤(rùn)表，但是我不曉得抵減金額怎么填才對(duì)
陳珊萍老師
2023 01/08 19:52
用EXCEL表做母子公司的匯總利潤(rùn)表,子公司分配給母公司的那部分利潤(rùn)作抵銷,也就是母公司實(shí)際的利潤(rùn)(不包含子公司分配過(guò)來(lái)的)加上子公司的利潤(rùn),就是合計(jì)利潤(rùn).
84784975
2023 01/08 19:55
老師，請(qǐng)問(wèn)是這樣填嗎
陳珊萍老師
2023 01/08 19:59
報(bào)表項(xiàng)目是這樣,分成兩列,母公司與子公司的,然后各報(bào)表項(xiàng)目相加就可以的
84784975
2023 01/08 20:01
我是分了兩列，母子公司各一列數(shù)據(jù)，圖片這一列是抵減的一列。但是我調(diào)整后凈利潤(rùn)就變了，是正常的嗎
陳珊萍老師
2023 01/08 20:12
是的,同學(xué),帳務(wù)處理的邏輯是對(duì)的
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