00:10:00
問(wèn)題已解決
@郭老師，有問(wèn)題請(qǐng)教一下??！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
在的
具體的什么問(wèn)題的
2023 01/08 19:02
84784970 
2023 01/08 19:04
老師，我今年彌補(bǔ)前四年的虧損的話，是一次性全彌補(bǔ)了嗎？比如我以前虧損了400萬(wàn)，我今年利潤(rùn)380萬(wàn)，我今年的利潤(rùn)一次性全彌補(bǔ)了嗎？
郭老師 
2023 01/08 19:05
你好普通企業(yè)前五年
只能彌補(bǔ)380
剩余的20以后再繼續(xù)彌補(bǔ)
84784970
2023 01/08 19:07
老師380萬(wàn)是一個(gè)限額嗎？還有就是我要彌補(bǔ)以前年度虧損的話， 需要做什么分錄或者是在稅務(wù)局官網(wǎng)上有什么操作嗎？
郭老師
2023 01/08 19:10
是的
預(yù)繳的時(shí)候彌補(bǔ)虧損在主表第九藍(lán)
匯算清繳有個(gè)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表
都是自動(dòng)的
你不需要操作
84784970
2023 01/08 19:12
老師，還麻煩問(wèn)一下，如果我要是今年賺錢了，我就得在12月份的賬里面提取法定盈余公積跟任意盈余公積吧？還是結(jié)賬以后在來(lái)年1月的賬里面操作？
郭老師
2023 01/08 19:14
你好，如果彌補(bǔ)完虧損，你還有盈利的需要集體
在12月份
84784970
2023 01/08 19:22
老師，計(jì)提盈余公積的依據(jù)，是利潤(rùn)表上面的凈利潤(rùn)嗎？
郭老師
2023 01/08 19:22
不是的，這個(gè)是繳納的企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損之后的凈利潤(rùn)
84784970
2023 01/08 19:28
老師，那我計(jì)提盈余公積的話，依據(jù)數(shù)額從哪里找？
郭老師
2023 01/08 19:32
你好，本年盈利的金額-以前年度虧損）*10
84784970
2023 01/08 19:45
老師，那就是我利潤(rùn)表上面的凈利潤(rùn)—以前年度虧損*10%這么理解對(duì)嗎？
郭老師
2023 01/08 20:07
凈利潤(rùn)—以前年度虧損）*10%
84784970
2023 01/09 09:23
郭老師，麻煩在問(wèn)一下，這張科目匯總表里面，所得稅費(fèi)用3456.23.元是怎么算出來(lái)的？
郭老師
2023 01/09 09:25
你好，利潤(rùn)總額減去彌補(bǔ)虧損這個(gè)余額乘以稅率減之前季度預(yù)繳。
84784970
2023 01/09 09:27
老師利潤(rùn)總額是我利潤(rùn)表上的本年利潤(rùn)累計(jì)嗎？
郭老師
2023 01/09 09:28
你好是的，是這么做的。
84784970
2023 01/09 09:31
老師，請(qǐng)問(wèn)我每個(gè)月都是本年利潤(rùn)累計(jì)數(shù)，減去彌補(bǔ)虧損這個(gè)余額乘以稅率減之前季度預(yù)繳這么算嗎？
郭老師
2023 01/09 09:33
年累計(jì)的利潤(rùn)總額減去彌補(bǔ)虧損的金額）*稅率-之前季度預(yù)繳
利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的稅率2.5%，
利潤(rùn)100萬(wàn)到300萬(wàn)之間的稅率5%
閱讀 535
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
61
意見反饋
