00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)表里，營(yíng)業(yè)稅金及附加余額是負(fù)數(shù)。這是為什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，利潤(rùn)表里的營(yíng)業(yè)稅金及附加是負(fù)數(shù)，說(shuō)明做分錄沖銷(xiāo)了稅金及附加
2023 01/07 19:54
84784963 
2023 01/07 19:56
那這樣報(bào)表是對(duì)的嗎？
鄒老師 
2023 01/07 19:56
你好，正常情況下，稅金及附加是負(fù)數(shù)，是不對(duì)的。
如果沖銷(xiāo)的金額大于計(jì)提的金額，就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況。
84784963
2023 01/07 19:58
老師，那如何調(diào)回來(lái)呢？
鄒老師
2023 01/07 19:58
你好，需要查明負(fù)數(shù)的原因，才知道具體該如何調(diào)整啊?
84784963
2023 01/07 20:04
有一筆企業(yè)所得稅的退稅，我沖計(jì)提了，可是發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表里的數(shù)據(jù)不是我沖的那筆所得稅。老師您看一下這個(gè)沖銷(xiāo)的分錄對(duì)嗎？
鄒老師
2023 01/07 20:05
你好，企業(yè)所得稅，通過(guò)? 所得稅費(fèi)用? 科目核算，根本不通過(guò)?稅金及附加? 核算啊?
84784963
2023 01/07 20:18
那老師，我查了所得稅沒(méi)有做計(jì)提，那這筆如何做分錄。
鄒老師
2023 01/07 20:19
你好，所得稅計(jì)提 （借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅）是通過(guò)? ?所得稅費(fèi)用? 科目核算，根本不影響??稅金及附加啊
84784963
2023 01/07 20:39
老師，之前選錯(cuò)科目啦，收到退稅分錄
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
這樣可以嗎？
鄒老師
2023 01/07 20:40
你好，正常情況下，匯算清繳退回所得稅，是這樣處理的?
84784963
2023 01/07 20:40
那上年沒(méi)有計(jì)提的，還要補(bǔ)一筆所得稅計(jì)提分錄 嗎？
鄒老師
2023 01/07 20:41
你好，上年是應(yīng)當(dāng)計(jì)提所得稅而沒(méi)有計(jì)提嗎？?
84784963
2023 01/07 20:42
對(duì)的，上年這筆所得稅沒(méi)有做計(jì)提
鄒老師
2023 01/07 20:43
你好，那就需要補(bǔ)計(jì)提的?
閱讀 118
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
183
意見(jiàn)反饋
