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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候調(diào)增和調(diào)減，需要做會(huì)計(jì)分錄嗎
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那個(gè)只是表里邊調(diào)整，不需要做分錄
2023 01/07 15:36
84785019 
2023 01/07 16:02
我2021年12月有利潤(rùn)，我是暫估的，沒(méi)有繳納所得稅，當(dāng)時(shí)也不怎么懂，然后到了今年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我把這個(gè)利潤(rùn)調(diào)上去繳了企業(yè)所得稅，那這個(gè)也不用做分錄嗎
家權(quán)老師 
2023 01/07 16:03
虛估的成本就要做賬沖減
84785019
2023 01/07 16:05
這個(gè)暫估沖到今年來(lái)好像也不對(duì)
家權(quán)老師
2023 01/07 16:06
是沖減利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84785019
2023 01/07 16:10
為什么要這樣做，正常不是只要一樣的分錄做負(fù)數(shù)就可以嗎
家權(quán)老師
2023 01/07 16:11
你虛估了損益就要調(diào)整上年的利潤(rùn)呀
84785019
2023 01/07 16:18
我沖到今年來(lái)，今年利潤(rùn)就會(huì)上去，關(guān)鍵我這筆錢已經(jīng)繳過(guò)所得稅了
家權(quán)老師
2023 01/07 16:21
是你虛增去年的損益，就要調(diào)整呀
84785019
2023 01/07 16:31
怎么調(diào)，是不是是暫估負(fù)數(shù)就可以了
84785019
2023 01/07 16:31
那我的利潤(rùn)還是上去了怎么辦，我沒(méi)有這個(gè)概念
家權(quán)老師
2023 01/07 16:32
你原來(lái)怎么估的就怎么沖呀。損益科目用潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)代替
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