00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，我們12月份收到了一筆款，本來(lái)是要12月份開(kāi)發(fā)票的，但是沒(méi)有開(kāi)成，發(fā)票只能在一月份開(kāi)，那我12月份和1月份怎么做賬務(wù)處理呢。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好；? ?你12月先做無(wú)票收入報(bào)稅即可? ； 1月紅沖無(wú)票收入后 ；在按開(kāi)票做一遍分錄??
2023 01/04 13:16
84785021 
2023 01/04 13:30
12月份：
借：銀行存款 5000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5000
1月份：
借：銀行存款 -5000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -5000
銀行可以這樣充負(fù)數(shù)嗎？
還有就是我第四季度報(bào)稅走的是未開(kāi)票收入，那我第二年第一季度報(bào)稅時(shí)是不是要把這個(gè)沖減掉，做開(kāi)票收入
meizi老師 
2023 01/04 13:31
你好； 紅沖的話； 可以做??12月份：
借：銀行存款 5000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入? ?5000
1月份：
借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 無(wú)票收入 5000? ?
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-開(kāi)票收入? 5000
84785021
2023 01/04 13:35
那我報(bào)稅的時(shí)候呢，金額填寫(xiě)在未開(kāi)票收入嗎？第二年需要沖減嗎？
meizi老師
2023 01/04 13:39
你好； 是的； 你是小規(guī)模還是一般納稅人?
84785021
2023 01/04 13:44
小規(guī)模，那就是我在第二年第一季度報(bào)稅的時(shí)候，未開(kāi)票金額那里填負(fù)數(shù)唄，開(kāi)票金額那里填正數(shù)
meizi老師
2023 01/04 13:51
你好；? ? ?是的；一起在你10欄次一起報(bào)稅哈? ?
84785021
2023 01/04 13:59
好的，謝謝老師，還有個(gè)問(wèn)題8月份付的款，現(xiàn)在一直沒(méi)有來(lái)發(fā)票，對(duì)方財(cái)務(wù)問(wèn)題開(kāi)不了發(fā)票了，這種怎么處理呢
meizi老師
2023 01/04 14:05
你好；? 先暫估做賬 ；? 如果沒(méi)有發(fā)票直接按業(yè)務(wù)做賬； 匯算調(diào)增??
閱讀 130
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
333
意見(jiàn)反饋
