00:10:00
問題已解決
老師，去年付了一筆專利轉(zhuǎn)讓費發(fā)票沒開，我直接記管理費用了，今天發(fā)票收到了，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要先把管理費用的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)的無形資產(chǎn)分錄?
2022 12/29 17:20
84785029 
2022 12/29 18:41
老師開的是轉(zhuǎn)讓費，不是記研發(fā)費用嗎？
鄒老師 
2022 12/29 18:52
你好，專利轉(zhuǎn)讓費，是單位購買專利所發(fā)生的支出嗎?
84785029
2022 12/29 19:04
你好，老師，是的
鄒老師
2022 12/29 19:05
你好，專利轉(zhuǎn)讓費是單位購買專利所發(fā)生的支出，那就應(yīng)當(dāng)計入無形資產(chǎn)的成本才是啊?
84785029
2022 12/29 19:37
好的老師，紅沖去年的管理費用記入無形資產(chǎn)的話，還用做一筆以前損益調(diào)整嗎？
鄒老師
2022 12/29 19:38
你好，紅沖去年的管理費用，需要用到??以前年度損益調(diào)整? 科目?
84785029
2022 12/30 08:42
以前損益調(diào)整怎么用啊老師，借什么貸損益調(diào)整？
鄒老師
2022 12/30 08:43
你好，紅沖去年的管理費用，分錄是
借：相關(guān)科目，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費用
84785029
2022 12/30 09:14
老師，您看我寫的對嗎？
鄒老師
2022 12/30 09:16
你好，紅沖去年的管理費用，分錄是
借：相關(guān)科目，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費用
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84785029
2022 12/30 09:45
我不知道相關(guān)科目是什么對應(yīng)的什么科目，我寫了一下您幫我看看這我樣寫對不？
鄒老師
2022 12/30 09:47
你好，你的第一筆分錄就不對了，跨年的損益事項，需要通過? ?以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬?
84785029
2022 12/30 09:54
是調(diào)整損益的第一步還是沖紅的第一步老師？
鄒老師
2022 12/30 09:55
你好，跨年涉及損益的調(diào)整，就需要通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算
你做的第一筆就錯了?
84785029
2022 12/30 09:58
老師，那應(yīng)該怎么做？
鄒老師
2022 12/30 09:59
你好，第一筆
借：以前年度損益調(diào)整—管理費用? ?—15000
貸：銀行存款? ?—15000
84785029
2022 12/30 10:02
老師，那就不用入無形資產(chǎn)了是嗎？
84785029
2022 12/30 10:02
損益調(diào)整之后這筆就完了是吧？
鄒老師
2022 12/30 10:03
你好，先把之前錯誤計入管理費用的沖銷，然后再做正確的無形資產(chǎn)分錄啊?
（我沒有說做一筆就結(jié)束了啊）
閱讀 126
描述你的問題，直接向老師提問
661
意見反饋
