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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司是高新技術(shù)企業(yè)，現(xiàn)在公司部分項(xiàng)目做到研發(fā)費(fèi)用里，還有些技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目（不屬于研發(fā)項(xiàng)目的），從事技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目人員的工資、社保記到哪個(gè)科目？
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，計(jì)入研發(fā)費(fèi)用科目的
2022 12/09 13:10
84785006 
2022 12/09 13:14
老師，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除時(shí)，這部分技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目（非；立項(xiàng)的研發(fā)項(xiàng)目）對(duì)應(yīng)的人員工資、社保能加計(jì)扣除嗎？
冉老師 
2022 12/09 13:14
老師，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除時(shí)，這部分技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目（非；立項(xiàng)的研發(fā)項(xiàng)目）對(duì)應(yīng)的人員工資、社保能加計(jì)扣除嗎？
能加計(jì)扣除的
84785006
2022 12/09 13:17
加計(jì)扣除的，不是只有符合研發(fā)立項(xiàng)的項(xiàng)目，才可以加計(jì)扣除的嗎？
冉老師
2022 12/09 13:19
加計(jì)扣除的，不是只有符合研發(fā)立項(xiàng)的項(xiàng)目，才可以加計(jì)扣除的嗎？
企業(yè)實(shí)際研發(fā)的話，都可以的，不是實(shí)際研發(fā)，做賬管理費(fèi)用即可的
84785006
2022 12/09 13:24
老師，技術(shù)服務(wù)收入，我們是記到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，對(duì)應(yīng)的人員薪酬，如果記到管理費(fèi)用里，有收入，沒有成本，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
冉老師
2022 12/09 13:25
老師，技術(shù)服務(wù)收入，我們是記到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，對(duì)應(yīng)的人員薪酬，如果記到管理費(fèi)用里，有收入，沒有成本，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
有的，如果已經(jīng)是收入了，建議這一塊計(jì)入成本低?
84785006
2022 12/09 13:27
那這部分人員薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ？
冉老師
2022 12/09 13:28
那這部分人員薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ？
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬
84785006
2022 12/09 13:32
我剛寫錯(cuò)了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要設(shè)二級(jí)明細(xì)科目嗎？如果設(shè)怎么設(shè)置？
冉老師
2022 12/09 13:36
我剛寫錯(cuò)了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要設(shè)二級(jí)明細(xì)科目嗎？如果設(shè)怎么設(shè)置？
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-服務(wù)
84785006
2022 12/09 13:40
老師，還有兩個(gè)問題：
1、之前主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沒有二級(jí)明細(xì)科目，做收時(shí)，材料部分結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，現(xiàn)在如果設(shè)置主營(yíng)業(yè)務(wù)成本二級(jí)明細(xì)，對(duì)之前的賬務(wù)有影響嗎？
2、人員薪酬是項(xiàng)目進(jìn)行期每月都結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里嗎？但是感覺沒做收，每月結(jié)轉(zhuǎn)成本好像也不合適，這塊怎么操作？
冉老師
2022 12/09 13:42
1，沒有的，學(xué)員
2，沒收入計(jì)入勞務(wù)成本中的
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