免費(fèi)問答

如果同時(shí)報(bào)銷辦公費(fèi)和福利費(fèi)，分錄就是 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，貸：銀行存款 是吧老師？?

福利費(fèi)必須通過應(yīng)付職工薪酬過度 借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)， 借管理費(fèi)用、辦公費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi) 貸銀行存款。

好的 謝謝郭老師。另外再請(qǐng)教你一下，就是比如客戶微信付款1000元到第三方平臺(tái)，t+1天這個(gè)平臺(tái)扣2元手續(xù)費(fèi)后轉(zhuǎn)到我公司賬戶，這個(gè)時(shí)候沒有發(fā)票過來，月底30號(hào)平臺(tái)一次性開增值稅專用發(fā)票（比如累計(jì)手續(xù)費(fèi)200元，其中增值稅12元），這個(gè)手續(xù)費(fèi)前后入賬不太明白，還有這個(gè)手續(xù)費(fèi)是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用更好還是管理費(fèi)用更好？

財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)做這個(gè)里面。

借其他貨幣資金貸，主營業(yè)務(wù)收入1000 錢， 借銀行存款、 財(cái)務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)200-2 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2 貸其他貨幣資金。

對(duì)老師，我就是在糾結(jié)一個(gè)點(diǎn)，借：銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)188 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅12?? 貸：其他貨幣? ，也就是每次結(jié)算的時(shí)候，發(fā)票實(shí)際沒有拿到，我也是先計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

沒有收到發(fā)票的時(shí)候，先做到財(cái)務(wù)費(fèi)用里面全部做做200，收到發(fā)票之后再?zèng)_這個(gè)200。

因?yàn)槲铱赡懿皇窃碌子浺淮谓Y(jié)算的分錄，每次收款是不同的客戶，我就需要分開做很多次

你也可以合并到一塊兒的。

也就是 開發(fā)票的時(shí)候，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)? ?負(fù)200（借方紅沖） 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 188 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)? ?12 做不平呢？

借銀行存款、財(cái)務(wù)費(fèi)用200，貸其他貨幣資金 票到了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)12