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注銷時發(fā)現(xiàn)以前年度的錯誤，調(diào)整做以前年度損益，所得稅匯算時怎么填？
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你現(xiàn)在如果說是在注銷的話，你就直接把調(diào)整的這一部分放到現(xiàn)在注銷的那個申報表里面，舉一起去完稅就行了。
2022 11/22 19:47
84784962 
2022 11/22 19:50
都體現(xiàn)在當(dāng)期利潤的意思嗎？
陳詩晗老師 
2022 11/22 19:50
對的，因?yàn)槟氵@個本身就注銷了，注銷的時候本身也要做清脆的，你就直接一起給他清就行了。
84784962
2022 11/22 19:54
我做賬也不用做以前年度損益嗎？因?yàn)槲覀兒芫脹]有經(jīng)營，以前為了把申報表上的進(jìn)項(xiàng)沖平，填了未開票收入 ，賬面沒有體現(xiàn)，掛在進(jìn)項(xiàng)稅額上面了，調(diào)整的話進(jìn)當(dāng)期應(yīng)該進(jìn)什么科目？
陳詩晗老師
2022 11/22 19:56
那你現(xiàn)在的話，賬上你就調(diào)整，哎借應(yīng)收賬款或者是銀行存款等等，貸主營業(yè)務(wù)收入，同時貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅。
84784962
2022 11/22 19:59
我們沒有經(jīng)營很久了，單獨(dú)來做個收入不合適吧，也沒有附件啊。這個做了利潤表怎么申報??？
陳詩晗老師
2022 11/22 20:08
那你不是說你你這個到底是不是因?yàn)槟阒暗氖杖霙]有入賬所導(dǎo)致的。
84784962
2022 11/22 20:10
以前為了把申報表上的進(jìn)項(xiàng)沖平，填了未開票收入 ，賬面沒有體現(xiàn)
陳詩晗老師
2022 11/22 20:13
那你自己不是屬于你本身發(fā)售收入沒有做賬啊，那你就不用在會計分錄上去調(diào)整，你直接在申報表調(diào)就行了，就調(diào)表不調(diào)賬。
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