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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
注銷時(shí)發(fā)現(xiàn)以前年度的錯(cuò)誤，調(diào)整做以前年度損益，所得稅匯算時(shí)怎么填？
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你現(xiàn)在如果說(shuō)是在注銷的話，你就直接把調(diào)整的這一部分放到現(xiàn)在注銷的那個(gè)申報(bào)表里面，舉一起去完稅就行了。
2022 11/22 19:47
84784962 
2022 11/22 19:50
都體現(xiàn)在當(dāng)期利潤(rùn)的意思嗎？
陳詩(shī)晗老師 
2022 11/22 19:50
對(duì)的，因?yàn)槟氵@個(gè)本身就注銷了，注銷的時(shí)候本身也要做清脆的，你就直接一起給他清就行了。
84784962
2022 11/22 19:54
我做賬也不用做以前年度損益嗎？因?yàn)槲覀兒芫脹](méi)有經(jīng)營(yíng)，以前為了把申報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)沖平，填了未開(kāi)票收入 ，賬面沒(méi)有體現(xiàn)，掛在進(jìn)項(xiàng)稅額上面了，調(diào)整的話進(jìn)當(dāng)期應(yīng)該進(jìn)什么科目？
陳詩(shī)晗老師
2022 11/22 19:56
那你現(xiàn)在的話，賬上你就調(diào)整，哎借應(yīng)收賬款或者是銀行存款等等，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，同時(shí)貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅。
84784962
2022 11/22 19:59
我們沒(méi)有經(jīng)營(yíng)很久了，單獨(dú)來(lái)做個(gè)收入不合適吧，也沒(méi)有附件啊。這個(gè)做了利潤(rùn)表怎么申報(bào)??？
陳詩(shī)晗老師
2022 11/22 20:08
那你不是說(shuō)你你這個(gè)到底是不是因?yàn)槟阒暗氖杖霙](méi)有入賬所導(dǎo)致的。
84784962
2022 11/22 20:10
以前為了把申報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)沖平，填了未開(kāi)票收入 ，賬面沒(méi)有體現(xiàn)
陳詩(shī)晗老師
2022 11/22 20:13
那你自己不是屬于你本身發(fā)售收入沒(méi)有做賬啊，那你就不用在會(huì)計(jì)分錄上去調(diào)整，你直接在申報(bào)表調(diào)就行了，就調(diào)表不調(diào)賬。
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