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實(shí)務(wù)
問題已解決
1.電力安裝工程公司，公司只開9個(gè)點(diǎn)的建筑服務(wù)勞務(wù)銷項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有13個(gè)點(diǎn)的采購材料的專票，用材料進(jìn)項(xiàng)票抵扣勞務(wù)銷項(xiàng)票這樣合理嗎？
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你好，實(shí)際情況是這樣，就沒有問題，是合理的?
2022 11/15 13:48
84784947 
2022 11/15 13:53
材料進(jìn)項(xiàng)票都掛庫存商品了，銷項(xiàng)沒開過13個(gè)點(diǎn)的商品銷售，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
鄒老師 
2022 11/15 13:53
你好，電力安裝工程公司，材料進(jìn)項(xiàng)計(jì)入原材料，領(lǐng)用計(jì)入? 工程施工，取得了收入結(jié)轉(zhuǎn)到? 主營業(yè)務(wù)成本?
84784947
2022 11/15 13:54
企業(yè)一直只有材料進(jìn)項(xiàng)，沒有銷售材料的銷項(xiàng)，這樣也可以嗎？
鄒老師
2022 11/15 13:56
你好，材料被領(lǐng)用? 用于工程施工，這樣是可以的啊?
84784947
2022 11/15 13:59
但實(shí)際工作中沒有材料領(lǐng)用，一直都還掛在庫存商品里，這個(gè)怎么處理。
鄒老師
2022 11/15 13:59
你好，為什么購進(jìn)了材料，卻沒有被領(lǐng)用呢？?
84784947
2022 11/15 14:04
因?yàn)楣局蛔鰟趧?wù)，材料票送到公司，材料可能直接去工地了。所以我也見不到領(lǐng)用的單據(jù)。我苦惱每月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本
鄒老師
2022 11/15 14:05
你好，公司只做勞務(wù)，那就用不到材料才是啊
而且勞務(wù)是6%的稅率，建筑施工才是9%的稅率啊?
84784947
2022 11/15 14:12
公司是電力安裝工程公司，我前面講了公司只開建筑服務(wù)勞務(wù)類的9個(gè)點(diǎn)的銷項(xiàng)票，但是我公司的進(jìn)項(xiàng)票都是采購的材料13個(gè)點(diǎn)的。每月我認(rèn)證抵扣銷項(xiàng)后。因?yàn)闆]有明細(xì)我沒辦發(fā)結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以我可不可把認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票直接做成本結(jié)轉(zhuǎn)。
鄒老師
2022 11/15 14:13
你好，電力安裝工程公司，開建筑服務(wù)勞務(wù)類的發(fā)票，有耗用材料嗎?
84784947
2022 11/15 14:27
沒有實(shí)際材料耗用，我接手之前代帳公司都是每月認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)，就直接結(jié)轉(zhuǎn)多少成本，結(jié)轉(zhuǎn)的憑證都沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本明細(xì)表。
鄒老師
2022 11/15 14:27
你好，沒有實(shí)際材料耗用，就不需要把材料結(jié)轉(zhuǎn)到成本啊?
84784947
2022 11/15 14:30
不結(jié)轉(zhuǎn)，光抵扣材料進(jìn)項(xiàng)票。那原材料跟庫存商品科目余額不是會(huì)很大嗎？
鄒老師
2022 11/15 14:31
你好，如果只是購進(jìn)材料? 而不領(lǐng)用，當(dāng)然會(huì)導(dǎo)致原材料越來越大啊
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