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問題已解決
第三種情況，次年五月匯算清繳，未收到上年暫估的票據(jù)，進(jìn)行納稅調(diào)增、上年暫估的分錄還要通過以前年度損益調(diào)整紅沖嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的
跨年涉及損益的就可以
2022 11/08 12:59
84785038 
2022 11/08 13:03
我問你第三種情況！問題看懂沒有
樸老師 
2022 11/08 13:04
同學(xué)你好
這個不用做分錄調(diào)增
只要匯算清繳的時候調(diào)增做繳稅的分錄就可以
84785038
2022 11/08 13:06
第一種情況和第二種情況是對的？
樸老師
2022 11/08 13:07
嗯
前面兩種都是可以的
84785038
2022 11/08 13:15
那第三種情況，納稅調(diào)增了，如果木有票據(jù)，上年暫估的分錄就一直掛著？
樸老師
2022 11/08 13:16
對的
這個分錄不用管
只要調(diào)增了就可以
84785038
2022 11/08 13:38
稅務(wù)上調(diào)增6萬利潤，會計上不把暫估的給紅沖了，那不是減少6萬的利潤，會計與稅法不一致啊
樸老師
2022 11/08 13:41
同學(xué)你好
因為庫存不能是負(fù)數(shù)呀
你沖了庫存就是負(fù)數(shù)了呀
84785038
2022 11/08 13:43
木有庫存，服務(wù)業(yè)暫估成本
樸老師
2022 11/08 13:47
同學(xué)你好
那你可以暫估的紅沖
也可以不紅沖
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