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問(wèn)題已解決
你好，我司在2019年入了一批100萬(wàn)的A 鋼材， 2019年我們開了B鋼材的發(fā)票出去，但是當(dāng)年把A鋼材的成本發(fā)票做了認(rèn)證并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，實(shí)際當(dāng)年我們沒(méi)有開A材料出去， 現(xiàn)在我們需要開具A鋼材發(fā)票出去，發(fā)現(xiàn)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的成本，請(qǐng)問(wèn)這樣我們還能開具A鋼材出去嗎？ 是否會(huì)涉嫌虛開？ 其實(shí)簡(jiǎn)單點(diǎn)說(shuō)就是我們把A和B 兩個(gè)材料的成本結(jié)轉(zhuǎn)， 弄反了， 這樣在實(shí)務(wù)中是可以操作的嗎
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你好； 1.如果你買了A材料真實(shí)購(gòu)進(jìn)了。 你開A材料出去 （也實(shí)際發(fā)生了銷售A材料）那么就沒(méi)事的； 這個(gè)是真實(shí)開 ； 2. 如果說(shuō) 開了A材料出去發(fā)票 但是沒(méi)有購(gòu)進(jìn)A材料； 這樣就是虛開發(fā)票的 ； 關(guān)鍵是看你AB 材料是否真實(shí)購(gòu)進(jìn)； 是否有真實(shí)銷售出去 ； 才能判斷你是否虛開發(fā)票的。
2022 10/31 19:23
84785040 
2022 10/31 19:27
AB 材料我們都是有購(gòu)進(jìn)的， 那2019年結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)的成本，我們賬務(wù)是不需要調(diào)整是嗎？ 那2022年我們現(xiàn)在開出去A材料， 只能拿B材料進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)嗎
meizi老師 
2022 10/31 19:29
你好；? 1. 是真實(shí)購(gòu)進(jìn)的 ；那么你現(xiàn)在就看你實(shí)際有銷售出去沒(méi)有； 有實(shí)際銷售； 那么就正常? 按實(shí)際材料去開票即可；? 比如去虛開；? ? ? ? 如果你成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤了。 調(diào)整成本分錄即可 ； 你調(diào)整即可 ；? 你調(diào)整分錄哈 ；? ??
84785040
2022 10/31 20:02
要是在2022年做分錄調(diào)整， 是不是會(huì)涉及以前年度損益這個(gè)科目？
meizi老師
2022 10/31 20:03
?你好；? 是的； 走以前年度損益調(diào)整科目來(lái)處理的??
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