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之前我把財(cái)務(wù)報(bào)表全部研究了一下，因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)在1季度的財(cái)務(wù)報(bào)表里就有很明顯的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，我就說全部更正了重填，結(jié)果這個(gè)表它有的項(xiàng)目是自動(dòng)計(jì)算的，然后我的數(shù)據(jù)填上就對(duì)不上。我把數(shù)據(jù)全部算出來了，結(jié)果期末現(xiàn)金余額對(duì)不上，就是說經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量里面有的數(shù)據(jù)是錯(cuò)的，導(dǎo)致經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額是錯(cuò)的，最后導(dǎo)致現(xiàn)金凈增加額、期末現(xiàn)金余額都是錯(cuò)的

咱們公司沒有籌資和投資，是吧？ 看看年初一樣不，他不對(duì)也是不對(duì)。

老師你幫我算一下一季度的，不然我在錯(cuò)誤里面走不出來，

我算出來填上，期末現(xiàn)金余額是系統(tǒng)自動(dòng)算的，但是這數(shù)據(jù)是錯(cuò)的

咱們一塊兒來說這個(gè)事，期初對(duì)不對(duì)？

本期怎么不對(duì)，和銀行存款的發(fā)生額不一樣嗎

期初現(xiàn)金余額是自己填的，是對(duì)的，期末是系統(tǒng)自動(dòng)算的，不能直接填

你是會(huì)計(jì)科目有現(xiàn)金流量設(shè)置嗎

沒有，這是電子稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表

電子稅務(wù)局的報(bào)表，期初數(shù)首先對(duì)。然后分項(xiàng)檢查經(jīng)營、投資、籌資三項(xiàng)現(xiàn)金流， 期初+本期三項(xiàng)收支凈額=期末余額

老師，現(xiàn)金流量表里的支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金這欄，就是包括銷售費(fèi)用（業(yè)務(wù)招待費(fèi)，辦公費(fèi)，差旅費(fèi)，裝卸費(fèi)，車輛保險(xiǎn)，廣告費(fèi)，業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)，通訊費(fèi)），管理費(fèi)用（業(yè)務(wù)招待費(fèi)，辦公費(fèi)，水電費(fèi)，差旅費(fèi)，咨詢費(fèi)，車輛費(fèi)用，交通費(fèi)，通訊費(fèi)），財(cái)務(wù)費(fèi)用，營業(yè)外支出，其他應(yīng)收款（提給員工做備用金部分），其他應(yīng)付款（老板轉(zhuǎn)入公司賬戶的借款）

然后只能倒擠出收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金，因?yàn)槲宜愠鰜頂?shù)據(jù)有差異，

其他應(yīng)收款（提給員工做備用金部分），其他應(yīng)付款（老板轉(zhuǎn)入公司賬戶的借款） 以上兩個(gè)需要是借方發(fā)生額。 并且上述科目，應(yīng)有現(xiàn)金實(shí)際支出

如果想手工編，業(yè)務(wù)不多，通過分析現(xiàn)金和銀行存款科目 就可以。

那就很奇怪了，我的算法沒有錯(cuò)，倒擠出的收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金這欄，和我算出來的相差五十萬左右，我都不敢相信。因?yàn)殇N售商品提供勞務(wù)，購買材料商品，支付職工薪酬，支付稅費(fèi)沒有問題，支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金我也是按照實(shí)際流出來算的，倒擠差距五十萬是不是不太正常呀，投資和籌資都沒有發(fā)生額

我是說業(yè)務(wù)不多時(shí)，直接每項(xiàng)現(xiàn)金流量直接按日記賬編。 如果部分用的有公式，公式可能會(huì)算的是反著的

謝謝老師，媽也，之前那個(gè)老師把一套表的公式給我，算了一個(gè)周都算不出來，今晚上終于算出來了，太激動(dòng)了，謝謝老師

客氣了，如果滿意，可以給五星評(píng)價(jià)哈，謝謝關(guān)注