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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好請問，資產(chǎn)負(fù)債表里面應(yīng)交稅費(fèi)年初余額是負(fù)數(shù)？怎么調(diào)整？
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同學(xué)你好
只要這個負(fù)數(shù)是正確的。調(diào)整到：其他流動資產(chǎn)。調(diào)表不調(diào)賬。
2022 10/16 16:56
84784994 
2022 10/16 17:01
我也沒有多的進(jìn)賬，出現(xiàn)負(fù)數(shù)還有什么情況呢？
84784994
2022 10/16 17:01
進(jìn)項發(fā)票
立峰老師 
2022 10/16 17:04
一、未認(rèn)證的發(fā)票入賬了沒，入在哪個科目？
二、前期作賬是否有錯誤？
三、賬面和申報表是否一致
84784994
2022 10/16 17:11
發(fā)票9月都認(rèn)證完了！就是現(xiàn)在不知道哪里錯了，怎么自查呢
立峰老師
2022 10/16 17:13
將賬面的銷項、進(jìn)項、轉(zhuǎn)出、未交增值稅等明細(xì)，逐一和申報表核對 ，發(fā)現(xiàn)一個解決一個。做到一分不差。
84784994
2022 10/16 17:24
好的老師！謝謝
立峰老師
2022 10/16 17:25
好?的，有問題可以再聯(lián)系，如果滿意可五星評價哈，謝謝！
84784994
2022 10/16 17:52
老師查了一下，2021年期末余額留下來的！但是這個月進(jìn)項都全部抵扣完了！
立峰老師
2022 10/16 17:53
那年初調(diào)整至：其他流動資產(chǎn)即可。
84784994
2022 10/16 18:03
老師這種情況沒調(diào)過，資產(chǎn)負(fù)債表其他流動資產(chǎn)年初余額-5800和應(yīng)交稅費(fèi)年初余額一樣的嘛！這里不太懂
立峰老師
2022 10/16 18:05
不用調(diào)賬。只是編報表時重分類一下。
比如年初有應(yīng)交稅費(fèi)-5800是留抵稅額，那么編報表時，應(yīng)編為其他流動資 產(chǎn)5800
然后應(yīng)交稅費(fèi)的報表數(shù)是加上5800，就平了。
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