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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，貨款兩萬(wàn)，轉(zhuǎn)賬兩萬(wàn)發(fā)票開(kāi)了三萬(wàn)要如何做賬
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同學(xué)，你是銷(xiāo)售方，還是采購(gòu)方呀？
2022 10/15 19:06
84784959 
2022 10/15 20:03
是銷(xiāo)售方
林夕老師 
2022 10/15 20:04
同學(xué)；
借：銀行存款20000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20000-4500=15500
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）30000*15%=4500
84784959
2022 10/15 20:05
發(fā)票開(kāi)的三萬(wàn)
林夕老師
2022 10/15 20:08
借：銀行存款20000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20000-3900=16100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）30000*13%=3900
銷(xiāo)項(xiàng)稅率剛答錯(cuò)了。
這里的增值稅就是按照3萬(wàn)算的。
84784959
2022 10/15 20:16
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不是也要按三萬(wàn)算嗎
84784959
2022 10/15 20:16
這個(gè)賬沒(méi)有做平吧
林夕老師
2022 10/15 20:20
同學(xué)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不能按3萬(wàn)，如果按照3萬(wàn)，分錄都寫(xiě)不出來(lái)。
對(duì)于20000萬(wàn)，除去給稅局的增值稅，剩余的才是企業(yè)的收入。不能直接把3萬(wàn)作為收入。
84784959
2022 10/15 20:25
發(fā)票開(kāi)的三萬(wàn)當(dāng)然要按三萬(wàn)
84784959
2022 10/15 20:25
不然稅務(wù)局報(bào)稅會(huì)有出入
林夕老師
2022 10/15 20:36
同學(xué)；報(bào)稅時(shí)是正常按照3萬(wàn)進(jìn)行納稅的。
稅局只看你納稅信息與開(kāi)票是不是一致。
84784959
2022 10/15 21:13
報(bào)稅要填收入
林夕老師
2022 10/15 21:21
你在納稅申報(bào)表里的收入，都是需要按照3萬(wàn)填寫(xiě)。
（就是納稅和做賬需要區(qū)分著）
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