某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人 其生產(chǎn)的貨物適用13%的增值稅稅率。2021年5月該企業(yè)的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營 業(yè)務(wù)如下: (1) 銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具了增值稅專用發(fā) 票 取得不含稅銷售額90萬元。同時取得銷售甲產(chǎn)品 的送貨運輸費收入11.3萬元(含稅) O (2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額 39.55萬元。 (3) 將自產(chǎn)的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)集體福利項 目 成本價為20萬元,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售 價格 國家稅務(wù)總局確定該產(chǎn)品的成本利潤率為10%。 ) (4購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,上面注明的貨 款金額30萬元、進項稅額3.9萬元;另外支付購貨的運 輸費用2萬元,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票 上面注明的稅額0.18萬元。本月下旬將購進的貨物20%用于本企業(yè)職工福利。 以上相關(guān)票據(jù)均符合稅法的規(guī)定。請按順序計算回答 下列問題。
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2022 09/27 14:14
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- 某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的貨物適用13%的增值稅稅率,2019年10月該企業(yè)的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營情況如下: (1)銷售A產(chǎn)品給某大商場,開具了增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額500萬元,同時取得銷售A產(chǎn)品的運輸費收入4.52萬元。 (2)銷售B產(chǎn)品給某批發(fā)商,開具了增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售額30萬。 6532
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