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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，我公司賬上有一筆借出去的應(yīng)收賬款，有十來(lái)年沒(méi)收回來(lái)，也沒(méi)提壞賬，我們現(xiàn)在如果要提壞賬的話要怎么提啊？看別人說(shuō)3年以上百分之一百壞賬。但是這不是幾萬(wàn)塊錢(qián)呢，是幾百萬(wàn)呢，請(qǐng)問(wèn)老師該怎么辦啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好幾百萬(wàn)的也可以這么做的。或者是你看單位，單位制度有要求嗎？
2022 09/23 13:25
84784985 
2022 09/23 13:27
郭老師，好幾百萬(wàn)全部壞賬？我想領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該不會(huì)同意的，我們的法人是任命的。但是我可以這樣提對(duì)吧，請(qǐng)問(wèn)有這方面的文件規(guī)定嗎
84784985
2022 09/23 13:28
我說(shuō)的提是提像領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)。說(shuō)明
郭老師 
2022 09/23 13:28
1）壞賬準(zhǔn)備金提取比例一律不得超過(guò)年末應(yīng)收賬款余額的5‰
（2）計(jì)算可以扣除的壞賬損失金額：核銷(xiāo)的壞賬-收回以前年度核銷(xiāo)的壞賬+(年末應(yīng)收款項(xiàng)余額-年初應(yīng)收款項(xiàng)余額)×5‰
（4）根據(jù)賬齡分析的話通常來(lái)說(shuō)是，1年5%，1-2年20%，2-3年50%，
84784985
2022 09/23 13:30
您的意思是那欠10年按規(guī)定就是提100%是吧
郭老師
2022 09/23 13:32
是的是的，是這么做的。
郭老師
2022 09/23 13:32
比例你可以自己約定的。
84784985
2022 09/23 13:38
那您說(shuō)我們10年借出去的，現(xiàn)在怎么計(jì)提合適？
郭老師
2022 09/23 13:46
可以計(jì)提百分之百有計(jì)提了百分之百不一定以后收不回來(lái)你收回來(lái)的紅出來(lái)就可以了
84784985
2022 09/23 13:49
請(qǐng)問(wèn)郭老師壞賬百分之百，1.對(duì)我的賬上有什么影響嗎？2.壞賬后，稅務(wù)局不會(huì)再找我了吧？
郭老師
2022 09/23 13:54
你好，你計(jì)提的壞賬，如果對(duì)方?jīng)]有破產(chǎn)注銷(xiāo)或者是沒(méi)有打官司
計(jì)提壞賬沒(méi)法抵扣所得稅的。
84784985
2022 09/23 14:00
如果計(jì)提了壞賬，那年底肯定是虧損的，即使納稅調(diào)增，肯定也不用交稅了。。。
郭老師
2022 09/23 14:02
你好，那也沒(méi)有關(guān)系的，你調(diào)增就是了。
84784985
2022 09/23 14:19
剛才是我沒(méi)想清楚，等于是計(jì)提了壞賬一分錢(qián)都不能稅前扣除對(duì)吧，那就要交稅了。好難啊。不提壞賬的話按利率交增值稅;全提的話不能稅前扣除交所得稅。請(qǐng)教郭老師我怎么和領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)好一點(diǎn)呢？
郭老師
2022 09/23 14:21
增值稅和計(jì)提壞賬沒(méi)有關(guān)系的。
郭老師
2022 09/23 14:21
這兩個(gè)可以同時(shí)做的。
84784985
2022 09/23 14:24
意思是我計(jì)提了壞賬不管提多少增值稅都是要交的對(duì)吧。
郭老師
2022 09/23 14:24
是的是的是這個(gè)意思的。
84784985
2022 09/23 16:04
郭老師，我們是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，是不是不要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備？
郭老師
2022 09/23 16:07
對(duì)的是的，做到營(yíng)業(yè)外支出。
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